mrt
Banksparen of sparen in box 3: wat levert jou fiscaal meer op?
Pensioen opbouwen met banksparen
Banksparen is een manier om fiscaal voordelig pensioen op te bouwen. Je stort geld op een speciale rekening bij een bank of beleggingsinstelling. Dit wordt ook wel lijfrentesparen of lijfrentebeleggen genoemd.
Het belangrijkste voordeel: de inleg kan aftrekbaar zijn van je inkomen, zolang je binnen je jaarruimte of reserveringsruimte blijft. Hierdoor betaal je nu minder inkomstenbelasting. Tijdens de opbouw betaal je geen belasting over het rendement en telt het vermogen niet mee in box 3. Het geld groeit dus bruto. Wanneer je met pensioen gaat, wordt het bedrag uitgekeerd in termijnen. Over deze uitkeringen betaal je inkomstenbelasting.
Sparen of beleggen in box 3
Je kunt ook gewoon geld opzij zetten op een spaarrekening of via beleggingen. Dit valt in box 3. In dat geval:
Is de inleg niet aftrekbaar
Telt het vermogen mee voor de belasting in box 3
Betaal je jaarlijks belasting over je vermogen
Het voordeel is dat het geld vrij opneembaar blijft. Je zit dus niet vast aan regels voor uitkering
De belangrijkste verschillen
| Onderwerp | Banksparen | Sparen in box 3 |
|---|---|---|
| Belasting bij inleg | Aftrekbaar (box 1) | Niet aftrekbaar |
| Belasting tijdens opbouw | Geen belasting | Box 3 belasting |
| Belasting bij uitkering | Box 1 | Geen |
| Flexibiliteit | Geld staat vast | Vrij opneembaar |
| Doel | Pensioenopbouw | Vrij vermogen |
Wanneer kun je het geld laten uitkeren?
Vanaf de AOW-leeftijd
Of eerder dan AOW-leeftijd, maar dan moet de uitkering tot 20 jaar na AOW leeftijd lopen.
De uitkeringen lopen minimaal 5 jaar, maar veel mensen kiezen voor bijvoorbeeld 10 of 20 jaar.
In het kort
Wil je echt vermogen opbouwen voor je pensioen? Dan is banksparen fiscaal vaak aantrekkelijker. Je profiteert van belastingaftrek bij de inleg en betaalt tijdens de opbouw geen belasting in box 3. Houd er wel rekening mee dat het geld vaststaat en later in termijnen wordt uitgekeerd.
Wil je juist flexibel over je geld kunnen beschikken? Dan past sparen of beleggen in box 3 beter, al is dit fiscaal meestal minder voordelig voor pensioenopbouw.
Het belangrijkste is dat de keuze past bij jouw situatie en plannen voor later. Wij denken daarin graag met je mee.